Shot Fiscal

Una dosis Fiscal para despertar un 2010 como tú lo necesitas

TALLER 1

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS

  1. Obligación de presentación

  2. Lineamientos para el correcto llenado de los formularios, ejemplos y consideraciones

  3. Clientes y proveedores

  4. Consecuencias por la no presentación

  5. Infracciones y sanciones por incumplimiento

  6. Análisis, reflexiones y conclusiones

TALLER 2

DECLARACIÓN DE RIESGO DE TRABAJO   

  1. Obligación patronal

  2. Definición de riesgos de trabajo

  3. Sujetos obligados y exentos de presentar declaración

  4. Determinación de la prima de grado de riesgo

  5. El índice de siniestralidad, su obtención y la prima de riesgo

  6. La declaración, los plazos y supuestos de presentación

  7. Casos especiales

  8. Incumplimiento de las obligaciones en materia de riesgo

  9. Prestaciones a los trabajadores derivadas del seguro de riesgos de trabajo

  10. Análisis, reflexiones y conclusiones

TALLER 3

“EL ABC PARA EL CIERRE 2009 DE IETU E ISR DE PERSONAS MORALES DEL RÉGIMEN GENERAL DE LEY”

  1. Ingresos para IETU, ISR y PTU

  2. Disminución de pérdidas fiscales actualizadas en ISR

  3. Análisis de las deducciones autorizadas para el ISR e IETU

  4. Deducción de inversiones en IETU e ISR

  5. Determinación de ganancia o pérdida al enajenar activos fijos en ISR e ingreso en IETU

  6. Ajuste anual por inflación acumulable y deducible en ISR

  7. Determinación del promedio anual de créditos y deudas

  8. Determinación del ajuste anual por inflación acumulable o deducible

  9. Tratamiento fiscal de los terrenos en IETU e ISR

  10. Consideraciones sobre los principales requisitos para las deducciones en IETU e ISR

  11. Gastos no deducibles para ISR e IETU

  12. Créditos fiscales aplicables contra el IETU del ejercicio
    a. Por salarios gravados en el ISR y aportaciones de seguridad social
    b. Por inversiones adquiridas entre 1998 y 2007, pendientes de deducir en el ISR al 1 de enero de 2008
    c. Por inventarios al 31 de diciembre de 2007
    d. Por ciertas pérdidas fiscales de 2005 a 2007 pendientes de disminuir en el ISR
    e. Por ciertas pérdidas fiscales determinadas en el régimen simplificado del ISR
    f.  Por ventas a plazo según CFF
    g. Por el ISR del ejercicio

  13. Compensación de "Saldos a Favor" de IETU contra ISR

  14. Compensación de pagos provisionales en exceso de IETU

  15. Crédito fiscal por base negativa en IETU acreditadle contra el ISR causado del ejercicio

  16. Acreditamiento del IDE contra ISR

  17. Análisis, reflexiones, consideraciones, recomendaciones y conclusiones

TALLER 4

“LLENADO DECLARACIÓN ANUAL PERSONAS MORALES”

  1. Obligación de presentación,

  2. Requisitos para su llenado
    a.      Software proporcionado por el SAT
    b.     Firma electrónica avanzada

  3. Lineamientos para el correcto llenado de los formularios, ejemplos y consideraciones,

  4. Temas selectos de la declaración anual
    a.      Ajuste anual por inflación
    b.      Deducción inmediata
    c.      Determinación de CUCA, CUFIN y Coeficiente de Utilidad
    d.      Determinación y actualización de pérdidas fiscales
    e.      Determinación de la PTU

  5. Consecuencias por la no presentación

  6. Infracciones y sanciones por incumplimiento

  7. Personas morales obligadas a dictaminarse

  8. Análisis, reflexiones y conclusiones

TALLER 5

DECLARACION ANUAL TRASPORTISTAS

  1. Marco legal
    a.      Sociedades mercantiles
    b.      Coordinados

  2. Impuesto sobre la renta
    a.      Pagos provisionales
    b.      Ingresos conforme a la LISR
    c.      Ingresos conforme a facilidades administrativas
    d.      Pagos provisionales
    e.      ImpuestoS del ejercicio

  3. IETU
    a.     Pagos provisionales
    b.     Impuesto del ejercicio
    c.     Deducciones

  4. Tratamiento de las Pérdidas
    a.      Por abandono del régimen
    b.      Pérdidas fiscales a partir del 2002

  5. Bases negativas

  6. Estímulos fiscales

  7. CUCA y CUFIN

  8. Otras obligaciones

TALLER 6

LO QUE DEL IVA DEBEMOS SABER

  1. Pago Definitivo

  2. Aplicación del 1-B de la LIVA

  3. Acreditameinto de las retenciones

  4. Devoluciones, descuentos y bonificaciones

  5. Requisitos del acreditameinto

  6. El mito del flujo de efectivo

  7. Aplicación correcta de los saldos a favor de IVA

  8. Compensación normal y retroactiva del IVA


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