TEMARIO
I. MARCO NORMATIVO
- Qué es “compliance” y cuál es su importancia
- Norma Oficial Mexicana y la ISO
- Comentarios a la Ley General de Responsabilidades
- Gobierno corporativo
- Código de mejores prácticas corporativas
- ¿Es obligatorio?
- Cómo aplicarlo
- El oficial de cumplimiento
- Código de ética
- Evaluación y medición de riesgos
- Cómo abordar las buenas prácticas fiscales y el éxito del consultor
II. CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN
- Domicilio fiscal
- Inscripción en el RFC y firma electrónica
- Buzón tributario
- Bloqueo de certificados para expedir facturas
- Contabilidad electrónica
- CFDIS y su compulsa
- Devoluciones y compensaciones
- Responsabilidad solidaria
- Declaración informativa
- Operaciones relevantes
- Listas negras y operaciones simuladas
- Esquemas reportables
- Asesoría fiscal y dictamen
III. LEY DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA
- Cuándo se aplica la acumulación y la deducibilidad
- Pagos provisionales de ISR
- Declaración anual
- Retenciones de ISR e IVA
- Reportes contables y fiscales a revisar
IV. LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
- Momento de causación
- Pagos mensuales definitivos
- Acreditamiento y devolución
- Actividades exentas y gravadas
V. CUOTAS DE SEGURIDAD SOCIAL
- Salario base de cotización
- Prima de riesgo de trabajo
- Periodicidad de pago
- Capitales constitutivos
- Obligación de dictaminar
VI. SUELDOS Y SALARIOS
- Documentación
- Derechos y obligaciones
- Prestaciones
- Participación de Trabajadores en las Utilidades
- Retenciones de ISR y seguridad social
- CFDIS de nóminas
- Outsourcing
VII. IMPUESTO SOBRE NÓMINAS
- Conceptos gravados y exentos
- Obligación de dictaminar
VIII. LEY ANTILAVADO
- A quiénes aplica
- Identificación de operaciones
- Presentación de avisos
- Solicitud y conservación de documentación
IX. DEFRAUDACIÓN FISCAL Y SUS CONSECUENCIAS
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
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