Llenado de la Declaración Anual de Personas Morales (Incluye Nuevos Anexos Para su Llenado

Temario:

I. CONSIDERACIONES PREVIAS AL CIERRE DEL EJERCICIO

II. ANÁLISIS DE LOS INGRESOS Y DE LAS DEDUCCIONES PARA EFECTOS DEL ISR

III. INFORMACIÓN NECESARIA PARA ELABORAR LA DECLARACIÓN ANUAL

IV. IMPUESTO SOBRE LA RENTA

• Cédula analítica de ingresos.
• Cédula analítica de gastos.
• Cédula de la determinación de la deducción de inversiones.
• Cédula de la determinación del ajuste anual por inflación.
• Cédula del control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores.
• Cédula del extracto de los pagos provisionales ISR.
• Cédula de la determinación del resultado fiscal y del ISR del ejercicio.
• Cédula de la conciliación contable-fiscal.
• Cédula de la determinación utilidad gravable de la PTU.
• Cédula de la determinación de la Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN).
• Cédula de la determinación de la Cuenta Capital de Aportación (CUCA).
• Otras cédulas adicionales.

V. PORTAL DEL SAT PARA LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN ANUAL

• Acceso
• Llenado y almacenaje de la información capturada
• Consulta e impresión del acuse
• Presentación de la declaración mediante el portal del SAT

VI. REGLAS DE RESOLUCIÓN MISCELÁNEA APLICABLES Y RECOMENDACIONES FINALES (INCLUYE NUEVOS ANEXOS DE LLENADO)

VII. INCLUYE NUEVOS ANEXOS DE LLENADO